Калькулятор выбора системы налогообложения
Выбор системы налогообложения — одно из первых и важнейших решений для бизнеса. От него зависят размер налогов, объём отчётности и даже возможность работать с определёнными клиентами. Калькулятор помогает сориентироваться.
Содержание
Вы указываете базовые параметры: ИП или организация, бизнес действующий или планируемый, ожидаемые доходы и расходы, число сотрудников, вид деятельности и регион. На основе этого калькулятор оценивает, какие режимы вам подходят.
Рассматриваются основные варианты: УСН «Доходы», УСН «Доходы минус расходы», общая система (ОСН), автоматизированная упрощёнка (АУСН), патент и налог на профессиональный доход (НПД). По каждому даются причины и предупреждения.
В эвристике учтены федеральные лимиты 2026 года: НПД — 2,4 млн ₽ в год и без работников, ПСН — до 60 млн ₽ и до 15 работников, АУСН — до 60 млн ₽ и до 5 работников, УСН — до 490,5 млн ₽ дохода.
Это ориентир, а не окончательная юридическая рекомендация. Для детальных расчётов используйте калькуляторы УСН, НДФЛ и НДС, а итоговое решение принимайте с учётом всех ограничений.
Как пользоваться калькулятором выбора режима
- Укажите форму бизнеса: ИП или организация.
- Отметьте, бизнес уже работает или только планируется.
- Введите ожидаемые доходы и расходы за год.
- Укажите количество сотрудников и вид деятельности.
- Выберите регион — он влияет на доступные ставки и режимы.
- Изучите список подходящих режимов с пояснениями и предупреждениями.
Как оценивается подходящий режим
Проверка ограничений
Доходы, сотрудники, вид деятельности → допустимые режимыУ каждого режима есть лимиты по доходам и численности персонала и ограничения по видам деятельности. Сначала отсеиваются режимы, которые вам недоступны.
Сравнение налоговой нагрузки
Доля расходов → УСН Доходы или Доходы минус расходыЕсли расходов мало, чаще выгоднее УСН «Доходы» 6%. При высокой доле подтверждённых расходов стоит рассмотреть «Доходы минус расходы» 15%.
Особые режимы
Самозанятость, патент, АУСН → специальные условияДля небольшого бизнеса без сотрудников могут подойти НПД или патент, а для отдельных случаев — АУСН с автоматическим расчётом. У каждого есть свои ограничения.
Пример выбора режима
Расходов мало, поэтому УСН «Доходы минус расходы» невыгодна. Доход проходит лимиты УСН и НПД.Частые ошибки
Выбирают режим только по ставке, не учитывая лимиты по доходам и числу сотрудников.
Переходят на «Доходы минус расходы» при малой доле расходов, теряя выгоду УСН «Доходы».
Не проверяют ограничения НПД и патента по видам деятельности.
Игнорируют региональные пониженные ставки, которые могут изменить выгодность режима.
Принимают результат калькулятора за окончательное решение без консультации со специалистом.
Частые вопросы
Важно
- Сравнение основано на условиях специальных налоговых режимов, предусмотренных Налоговым кодексом РФ.
- Лимиты, ставки и региональные особенности хранятся в конфигурации проекта и требуют обновления при изменении законодательства.
Калькулятор помогает сориентироваться в налоговых режимах, но не является окончательной юридической или налоговой рекомендацией. Ограничения, лимиты и ставки зависят от региона, вида деятельности и могут меняться. Перед выбором режима проконсультируйтесь со специалистом.
Похожие калькуляторы
- НалогиАктуально на 2026 год
Калькулятор УСН
Расчёт налога по УСН «Доходы» (6%) и «Доходы минус расходы» (15%) с учётом взносов и минимального налога.
- НалогиАктуально на 2026 год
Калькулятор НДС
Начислите НДС на сумму без налога или выделите НДС из суммы с налогом по ставкам 22, 20, 10, 7, 5 и 0%.
- НалогиАктуально на 2026 год
Калькулятор НДФЛ
Расчёт НДФЛ по прогрессивной шкале 2026 года: налог с дохода, сумма на руки и эффективная ставка.